Зачисления, отчётность и бухгалтерия: как сверять эквайринг

Зачисления, отчётность и бухгалтерия: как сверять эквайринг Сбера

В одной статье собрали практику по зачислениям, отчетам, актам и сверке эквайринга, чтобы предпринимателям и бухгалтерам было проще навести порядок и автоматизировать рутину. Разберём выплаты D0/D1, где найти отчеты и акты в СберБизнес, как настроить выгрузку операций и что учесть при бухгалтерском учете.

Как устроены зачисления по эквайрингу

Зачисления по эквайрингу Сбер формируются пакетно: подтверждённые операции (покупки, предоплаты после capture, операции СБП) собираются за расчётный период и переводятся на ваш расчётный счёт с удержанием комиссии. На зачисления влияют:

• модель выплат (D0 — в день операции или D1 — на следующий банковский день);
• «отсечка» (время формирования реестра периода);
• каналы приема платежей: карты на терминалах, онлайн-платежи, СБП;
• возвраты, отмены и корректировки, попавшие в период;
• валюта операции и комиссия по тарифу.

Комиссия обычно удерживается из суммы зачисления. Для СБП-эквайринга условия комиссии и порядок отображения в отчётах могут отличаться от карточных платежей.

D0 и D1: что означают и как выбрать

«Выплаты d0/d1» — это скорость поступления денежных средств на ваш счёт. Сводное сравнение:

Модель	Когда видите зачисление	Что включается	Комиссия	Где уместно
D0	В день подтверждения операции (после отсечки)	Подтверждённые операции за текущий день, за вычетом возвратов	Удерживается из выплаты	Ритейл с быстрым оборотом, сезонные продажи
D1	На следующий банковский день	Подтверждённые операции за пред. день	Удерживается из выплаты	Бизнесы с плановой сверкой и более низкой ставкой

Выбор зависит от оборота, чувствительности к скорости поступления средств и тарифа. Уточните актуальные ставки и доступность моделей на странице Тарифы.

Где смотреть отчеты и акты в СберБизнес

Отчеты эквайринг Сбербанк и акты по услугам доступны в веб- и мобильной версии СберБизнес. Навигация может отличаться в зависимости от роли пользователя, но общий маршрут таков:

1. Войдите в СберБизнес.
2. Откройте раздел «Эквайринг» (или вкладки «Интернет-эквайринг», «Терминалы» по каналам).
3. Перейдите в «Отчеты», «Выписки/Реестры» или «Документы».
4. Выберите период и формат (Excel/CSV/PDF) и скачайте.

Справочная таблица по документам:

Документ/отчёт	Где искать	Формат	Периодичность	Для чего
Реестр операций (детализация)	Эквайринг → Отчеты/Выгрузки	CSV/Excel	Ежедневно/по датам	Сверка платежей и комиссий
Отчет о зачислениях по дням	Эквайринг → Выплаты/Зачисления	Excel/PDF	D0/D1 по периодам	Контроль поступлений
Акты эквайринг СберБизнес	Эквайринг → Документы/Акты	PDF	Обычно ежемесячно	Закрывающие для бухгалтерии
Сверка по СБП	СБП-эквайринг → Отчеты	CSV/Excel	Ежедневно	Раздельный учет СБП
Выписка по расчетному счету	Счета → Выписки	1C/CSV/PDF	Ежедневно	Финальная проверка зачислений

Если нужного отчета нет в стандартном списке, подключите интеграцию через API и интеграции для автоматической выгрузки.

Выгрузка операций для сверки

«Выгрузка операций эквайринг» — ключ к быстрой сверке. Рекомендуем включать в файл следующие поля:

• Дата/время операции (MSK), дата capture/подтверждения;
• Канал (POS, интернет, СБП), торговая точка, TID, MID;
• Номер заказа (Order ID), RRN/ARN, номер чека (при наличии);
• Сумма операции, валюта операции, сумма к зачислению, комиссия;
• Статус: успешна, отмена, возврат (полный/частичный), предавторизация;
• Способ оплаты (карта Mir/Visa/MC, СБП), маскированный PAN;
• Идентификатор смены/батча (для POS), пользователь.

Мини-таблица полей и назначения:

Поле	Зачем нужно
Order ID	Сопоставление с заказом в CMS/учете
RRN/ARN	Поиск в спорных ситуациях, чарджбеки
TID/MID	Разделение по точкам и терминалам
Capture date	Определяет период выплаты D0/D1
Commission	Проверка ставки и суммы удержания

Пошаговая сверка платежей и зачислений

Ниже — базовый алгоритм «сверка платежей → зачисления» для карточных и СБП-операций.

1. Определите период по модели выплат:
   • D0: операции, подтвержденные до «отсечки» текущего дня;
   • D1: операции предыдущего банковского дня.
2. Сформируйте реестр операций за период (детализация) и реестр зачислений.
3. Группируйте операции по каналам (POS/онлайн/СБП) и точкам (MID/TID).
4. Суммируйте: продажи минус возвраты минус комиссия = ожидаемая сумма выплаты.
5. Сверьте с фактическим зачислением по выписке 51 счета.
6. Несовпадения разберите по категориям:
   • предавторизация без capture (попадет в другой период);
   • частичные возвраты, чаевые, сервисные сборы;
   • операции СБП, зачисленные отдельным платежом;
   • курсовые разницы по иностранным картам (если применимо);
   • технические корректировки и чарджбеки.

Советы:

• Сопоставляйте по Order ID/RRN/дате capture — это надежнее, чем по времени платежа.
• Разделяйте реестры по каналам: так проще заметить расхождения.
• Храните оригинальные выгрузки и подписанные акты — они закрывают вопросы аудита.

Особенности каналов: интернет-, торговый, мобильный, СБП

Разные каналы имеют специфику, что важно учитывать в отчетности и зачислениях.

• Интернет-эквайринг. Возможны предавторизация и отложенное списание. При включенном capture вручную операция попадет в выплату в дату подтверждения, а не авторизации. Подробнее: Интернет-эквайринг.
• Торговый эквайринг (POS). Выплата формируется после закрытия смены/батча на терминале. Следите за дисциплиной закрытия. Подробнее: Торговый эквайринг и Терминалы.
• Мобильный эквайринг. Лёгкие сценарии приёма платежей в полевых условиях; отчеты аналогичны POS. Подробнее: Мобильный эквайринг.
• СБП-эквайринг. Отображается отдельной лентой; комиссия и сроки могут отличаться от карт. Нужна отдельная сверка. Подробнее: СБП-эквайринг.

Если используете интеграции, проверьте корректность передачи статусов и сумм через API — это минимизирует ручную работу.

Бухгалтерия эквайринг: типовые проводки и 54‑ФЗ

Ниже — распространённые подходы (пример, не бухгалтерская консультация). Схема счетов может отличаться по учетной политике.

Вариант через счет 57 «Переводы в пути»:

• На дату подтверждения операции: Дт 57 Кт 62 — сумма покупки (или Кт 90.1 при признании выручки сразу).
• На дату зачисления: Дт 51 Кт 57 — фактическое поступление.
• Комиссия банка: Дт 44 (или 91.2) Кт 57 — сумма комиссии.

Альтернативно через 76.09 (расчеты с эквайерами):

• Дт 76.09 Кт 62 — сумма операции;
• Дт 51 Кт 76.09 — зачисление;
• Дт 44/91.2 Кт 76.09 — комиссия.

Для СБП — аналогично, но удобнее вести раздельную аналитику по субсчетам.

54‑ФЗ и чеки: оплата через эквайринг требует корректного формирования кассовых чеков. Проверьте настройки кассы/ОФД и формат фискальных данных. Подробности и требования — на странице Документы 54‑ФЗ.

Акты и закрывающие документы

Акты эквайринг СберБизнес — основной закрывающий документ за месяц по услугам эквайринга. Они доступны в разделе «Документы/Акты» и подписываются УКЭП банка.

Как получить:

1. Зайдите в СберБизнес под пользователем с правами на документы.
2. Откройте Эквайринг → Документы/Акты.
3. Выберите период и скачайте PDF (при необходимости — XML/архив подписи).

Что ещё полезно:

• Отчет по комиссиям (для проверки ставок по тарифам).
• Детализация зачислений за период (для бухучета и аудита).
• Свод по оборотам для кредитных лимитов/DSCR.

Если вас интересует автоматическая доставка актов и отчетов в 1С/учетную систему, рассмотрите интеграции и API.

Возвраты, отмены и чарджбеки в сверке

Возвраты уменьшают оборот периода и/или формируют отдельное списание/уменьшение зачисления. Частичные возвраты часто попадают в другой период, учитывайте это при расчётах. Чарджбеки и иные корректировки отражаются отдельными движениями и требуют детальной проработки по идентификаторам RRN/ARN и документам.

Рекомендации:

• Ведите отдельный реестр возвратов/чарджбеков с привязкой к заказам.
• Для спорных операций сохраняйте переписку и доказательства поставки.
• Ознакомьтесь с правилами на странице Возвраты и чарджбеки.

Типичные ошибки и как их избежать

• Смешение дат авторизации и подтверждения. Для выплат ключевая дата — capture/подтверждение.
• Отсутствие раздельного учета по каналам (POS/онлайн/СБП). Разделите аналитику по MID/TID.
• Игнорирование частичных возвратов и чаевых (если они используются на терминалах).
• Ручная сверка без идентификаторов. Используйте Order ID, RRN и TID/MID.
• Несовпадения из-за «отсечки». Уточните время формирования периода в ваших настройках тарифа.
• Временные зоны. Сверяйте время в MSK и время в вашей учетной системе.
• Недостаточная автоматизация. Подключите выгрузки и API, чтобы избежать ручных ошибок.
• Безопасность. Проверьте права пользователей и логи в разделе Безопасность.

Чек-лист для бухгалтера

Ежедневно:

• Сформировать реестр операций за день и проверить статусы.
• Сверить ожидаемую сумму D0/D1 с фактическим зачислением.

Еженедельно:

• Сверить комиссии по каналам с тарифной ставкой.
• Проверить возвраты/чарджбеки и корректировки.

Ежемесячно:

• Скачать и провести акты эквайринга (СберБизнес).
• Сверить обороты по POS/онлайн/СБП с управленческой отчетностью.
• Обновить регламент и пользователям права доступа.

Полезные ссылки

• Подключение эквайринга: Как подключиться
• Решения по каналам: Интернет-эквайринг, Торговый эквайринг, Мобильный эквайринг, СБП-эквайринг
• Оборудование: Терминалы
• Управление в СберБизнес: СберБизнес и эквайринг
• Техническая часть: Интеграции и API
• Безопасность: Правила и защита
• Возвраты: Возвраты и чарджбеки
• Отрасли: Отраслевые решения
• Законы: Документы 54‑ФЗ
• Частые вопросы: FAQ • Связаться: Контакты

Вывод и следующий шаг

Системная сверка эквайринга — это три шага: корректная выгрузка, понятные правила (D0/D1, каналы, комиссии) и автоматизация. Настройте отчеты, регулярно скачивайте акты, заведите регламент сверки и интеграцию — и «бухгалтерия эквайринг» перестанет быть ручной и рискованной.

Готовы ускорить зачисления и упростить отчётность? Выберите тариф и оставьте заявку на подключение или напишите нам через контакты.